Održivost je već neko vreme ključna reč svakog poslovnog razgovora, ili sastanka upravnog odbora. Međutim, sada se ide i korak dalje, i ovaj pojam dobija svoj unapređeni oblik u okviru ESG koncepta. Šta on podrazumeva, kako se odražava na poslovanje i kako su ESG i osiguranje povezani, čitajte u nastavku.
Šta je ESG i zašto je važan?
U savremenom poslovanju akronim ESG – što znači Environmental, Social i Governance – postaje sve više od fraze: on je imperativ za kompanije koje žele da održe konkurentnost, ispune regulative (nacionalne i internacionalne), i izgrade poverenje svojih stejkholdera, zaposlenih i zajednice.
U tom kontekstu, najpre treba da objasnimo šta je tačno ESG, šta on implicira, zašto je važan, i kako osiguranje može pomoći kompanijama da ublaže rizike povezane sa ESG strategijama.
- Environmental (Ekološki faktor): smanjenje štetnog uticaja na životnu sredinu, korišćenje obnovljivih izvora energije, smanjenje emisija, upravljanje otpadom, očuvanje biodiverziteta i slično. Regulative EU i domaće zakone sve više usklađuju sa ciljevima klimatskih promena, tako da kompanije moraju da obrate pažnju na eko-standard i transparentnost u izveštavanju o uticaju na životnu sredinu.
- Social (Društveni faktor): odnosi sa zaposlenima, sigurnost i zdravlje na radu, dobrobit, benefiti, inkluzija, poštovanje ljudskih prava unutar lanca snabdevanja, odnos prema zajednici.
- Governance (Upravljanje): strukture upravljanja, transparentnost, borba protiv korupcije, odgovornost menadžmenta, usklađenost sa zakonima i standardima, zaštita interesa akcionara i stakeholdera.
Kompanije koje zanemaruju ESG rizike mogu se suočiti sa sankcijama, gubitkom reputacije, pravnim postupcima, otežanim pristupom kapitalu, pa i finansijskim posledicama u vidu kazni ili odštete.
Kako osiguranje povezuje ESG sa zaštitom biznisa
Svaki deo ESG okvira nosi specifične rizike, a osiguranje može delovati kao zaštitni mehanizam – ne samo da pokrije štetu, nego i da omogući kompanijama da preduzmu ESG inicijative sa većom sigurnošću.
Evo nekoliko primera polisa koje su posebno relevantne za ESG strategije, a koje su direktno povezane sa ESG principima.
#1 Environmental – aspekt životne sredine i održivosti
Šta je potencijalni rizik?
Ekološki incidenti (prosipanje hemikalija, zagađenje zemljišta ili vode), štete uzrokovane klimatskim nepogodama (poplave, oluje), prekidi u radu zbog klimatskih uslova, obaveze pročišćavanja, odgovornost prema trećim licima za štetu životnoj sredini.
Kako osiguranje pomaže?
Osiguranje imovine – pokriva štetu na objektima, opremi, infrastrukturnim ulaganjima. VIB nudi osiguranje imovine i objekata u izgradnji (CAR/EAR polise) koje mogu uključiti pokriće za elementarne nepogode.
Polise osiguranja od prekida rada – važno kad se E projekti ili proizvodnja zelene energije poremete.
Osiguranje od zagađenja i ekološke štete – neophodno je za industrije koje nose rizik od zagađivanja zemljišta, vode ili vazduha. Ova polisa pokriva troškove čišćenja, sanacije i pravne troškove, demonstrirajući posvećenost preuzimanju odgovornosti za ekološke incidente. Ubraja se u polise osiguranja od odgovornosti.
#2 Social – društveni i socijalni aspekt
Šta je potencijalni rizik?
Rizik od loših uslova rada, bolesti ili povreda zaposlenih, visoka fluktuacija kadrova zbog loših benefita, šteta reputaciji zbog nebrige prema zaposlenima, traženje radnih prava, socijalni protesti, diskriminacija.
Kako osiguranje pomaže?
Dobrovoljno zdravstveno osiguranje – kao benefit za zaposlene pomaže da firma privuče i zadrži kvalifikovane kadrove, smanjuje stres zaposlenih.
Osiguuranje od povreda na radu – iako je zakonski obavezno, način na koji se ovo osiguranje sprovodi i koliko je kompanija proaktivna u prevenciji povreda govori o njenoj posvećenosti bezbednosti radnika. Ovo osiguranje se može pokriti polisom kolektivnog osiguranja za zaposlene.
#3 Governance – aspekt upravljanja
Šta je potencijalni rizik?
Loše upravljanje rizicima, netransparentnost, pogrešne odluke menadžmenta, pravna odgovornost uprave, tužbe zbog nepoštovanja regulative, otkrivanja informacija (ili izostanak otkrivanja), greške u izveštavanju, rizik korupcije.
Kako osiguranje pomaže?
Polisa Odgovornosti direktora i članova uprave (D&O) – ova polisa štiti menadžment od posledica stvarnih ili navodnih pogrešnih dela u okviru njihovih dužnosti (npr. donošenje odluka koje se osporavaju).
Osiguranje profesionalne odgovornosti – pokriva greške, propuste u profesionalnim uslugama, loše savetovanje, nepravilan rad, što je posebno važno u kompanijama gde upravljanje zahteva usklađivanje sa standardima.
Posebno ističemo ulogu ove polise, jer je ona ključni deo dobrog upravljanja. Posedovanje ovakvog osiguranja dokazuje da kompanija proaktivno upravlja operativnim rizicima i pokazuje da je spremna da bude finansijski odgovorna za svoje greške, što je temelj dobre korporativne prakse.
Iako je veza sa ekološkim (Environmental) aspektom ređa, ona postoji u specifičnim slučajevima. Na primer, osiguranje od profesionalne odgovornosti za inženjere ili ekološke konsultante pokriva greške ili propuste u projektovanju koje bi mogle dovesti do ekološke štete.
Sajber osiguranje – često sagledano kao deo upravljačkog rizika u današnje vreme, jer propusti u zaštiti podataka, privatnosti ili napadi mogu imati ozbiljne pravne i reputacione posledice. Sajber osiguranje koje pokriva odgovornost za bezbednost i privatnost podataka, obaveze po propisima, obaveštavanje korisnika i troškove sanacije.
Šta kaže praksa: Implikacije regulative
Kompanije koje posluju u EU (ili u Srbiji koje izvoze / imaju investitore iz EU) su pod pritiskom da ispune direktive o nezavisnoj reviziji, izveštavanju o održivosti, emisijama CO₂, zelenim poslovnim praksama. Neispunjavanje može doneti sankcije, finansijske kazne, kao i otežan pristup finansijskim izvorima.
Investitori i finansijske institucije sve više zahtevaju ESG due diligence pre ulaganja. Jedna od stavki u due diligence može biti: da li kompanija ima relevantne polise osiguranja za rizike ESG-a, da li je upravljanje rizicima dokučeno.
Reputacija je ključna: u eri društvenih mreža i transparentnosti, kompanija koja se ogreši po pitanju ekologije (npr. incident zagađenja) ili zaštite podataka, može biti kažnjena ne samo sudski, nego i gubitkom poverenja – što osiguranje ne može direktno vratiti, ali može ublažiti finansijske posledice i pomoći da se brže oporavi.
ESG i osiguranje = održivost sa smanjenim rizikom
ESG nije samo moralna dimenzija, nije samo „lepa slika“ za investitore: on nosi konkretne rizike – i konkretne šanse. Osiguranje, naročito dobro odabrane polise, omogućava kompanijama da planiraju ESG transformacije sa većom sigurnošću – znajući da su pokriveni u slučaju nepredviđenog.
Kompanije koje žele da budu lideri u održivom poslovanju treba da sagledaju ESG ne kao dodatak svojoj strategiji, nego kao integrisani deo: i u poslovnim modelima, i u upravljanju rizicima, i u izboru osiguranja. Polise poput D&O, profesionalne odgovornosti, imovine, zdravstva i sajber osiguranja mogu biti važni alati u tom putu.
Ukoliko ESG predstavlja važan deo vaše poslovne strategije, i brinu vas postojeći i predstojeći propisi u ovom domenu, pravo je vreme da razmislite o osiguranju. VIB stručni tim će za vas osmisliti najbolje rešenje u osiguranju, potpuno prilagođeno vašim potrebama. Kontaktirajte nas već danas.
